Outsourcing w sektorze ubezpieczeniowym

Monitor Prawa Bankowego 2024/10 Październik

Stanowisko Urzędu KNF z marca 2024 r.

Urząd Komisji Nadzoru Finansowego („UKNF”) przeprowadził przegląd zasad outsourcingu wdrożonych przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji („zakłady”).

Badaniu podlegała klasyfikacja przez zakłady funkcji należących do systemu zarządzania oraz podstawowych lub ważnych czynności. W wyniku przeglądu, a także na podstawie analizy zawiadomień przekazywanych przez zakłady[1], UKNF zidentyfikował niejednolitą praktykę stosowaną przez zakłady, która może mieć istotny wpływ na przestrzeganie ustawy.

Wybór dostawcy usług outsourcingu – w odniesieniu do funkcji należących do systemu zarządzania oraz podstawowych lub ważnych czynności – powinien uwzględniać warunki organizacji outsourcingu[2]. Proces ten powinien brać pod uwagę także Wytyczne EIOPA, dotyczące systemu zarządzania („Wytyczne EIOPA”) oraz sprawozdanie końcowe z konsultacji publicznych w sprawie Wytycznych nr 14.017[3] („Sprawozdanie EIOPA z konsultacji publicznych”) – w zakresie dotyczącym zasad klasyfikowania funkcji należących do systemu zarządzania oraz podstawowych lub ważnych czynności. Oznacza to, że w toku klasyfikacji funkcji oraz czynności jako podstawowych lub ważnych, zakłady nie powinny ograniczać się tylko – odpowiednio – do funkcji zarządzania ryzykiem, zgodności z przepisami, audytu wewnętrznego i funkcji aktuarialnej oraz katalogu czynności ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych. Przedmiotem przeglądu w tym zakresie – a w konsekwencji również decyzji zakładu o uznaniu danej funkcji lub czynności za podstawową lub ważną – powinny być wszystkie procesy, usługi lub działania, które są lub mogą być przedmiotem outsourcingu zdefiniowanego w art. 3 ust. 1 pkt 27 ustawy.

Właściwa klasyfikacja funkcji należących do systemu zarządzania oraz czynności jako podstawowych lub ważnych – w ramach wszystkich procesów, usług lub działań, które są przedmiotem outsourcingu – ma zasadnicze znaczenie dla zapewnienia prawidłowego stosowania reg (...)